掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益案证明标准参考案例
2007年4月犯罪嫌疑人张某持伪造的身份证、驾驶证，以租车为名骗得被害人吴某、袁某、曾某的轿车各一辆，价值近20万元。不久犯罪嫌疑人张某被某公安分局抓获，据其交代所骗车辆质押给了陈甲、陈乙，借得人民币6万余元。当侦查人员找到陈甲、陈乙时，他们对收抵车辆一事并不隐瞒，对侦查人员扣押涉案车辆的要求拒不同意，理由是收抵时并不清楚是被骗车辆。讯问犯罪嫌疑人张某，其交代抵车时讲是“朋友的车”，未讲车是骗来的。公安机关未能扣押涉案车辆，建议被害人向法院起诉，要求裁定质押关系无效。
2007年7月15日，某公安分局又破获一起汽车租赁诈骗案件，犯罪嫌疑人黄某等五人先后在几个汽车租赁公司骗得轿车16辆，价值100余万元。黄某等人将车质押给陈甲、陈乙、陈丙等数人，借款30余万元。陈甲、陈乙即为张某诈骗案中收抵车辆人。
侦破此案的关键是认定犯罪嫌疑人主观上是否明知。本案中车辆全部登记注册，他人向陈甲、陈乙、陈丙等人质押时，既未出示合法手续，又未按照质押程序办理，根据有关司法解释的规定，可以认定陈甲、陈乙、陈丙等人主观上明知。
【证明参考】
1．对犯罪主体的证明
（参见扰乱无线电通讯管理秩序案）
2．对犯罪主客观方面的证明
(1)勘验、检查
①对犯罪嫌疑人收车场所勘验、检查，扣押涉案车辆，以证明存在掩饰、隐瞒赃物的行为；
②对犯罪嫌疑人办公场所勘验、检查，扣押台账、质押清单，以证明犯罪嫌疑人质押车辆的数量、违法所得；
③对质押车辆勘验、检查，提取车辆上遗留的痕迹、指纹，以证明嫌疑人；
④对质押车辆勘验、检查，确认车辆门锁是否被破坏，以证明犯罪嫌疑人明知车辆是盗窃所得。
(2)扣押书证、物证
①扣押犯罪嫌疑人的通信工具，调取其通话清单、短信，以证明犯罪嫌疑人主观上是否明知；
②扣押犯罪嫌疑人质押车辆时所用的证件，以证明抵押手续是否符合法律规定；
③调取嫌疑车辆的登记手续，扣押被害人的购物发票、纳税发票，以证明车辆的所有人、车辆的价值。
(3)鉴定
①对犯罪嫌疑人用于抵押的证件、产权证明鉴定，以证明其是否真实；
②对扣押的车辆鉴定，以证明其价值。
(4)辨认对嫌疑车辆辨认，以证明车辆的所有人。
(5)推定
①质押的车辆没有合法有效的凭证：
②质押车辆的发动机号、车辆识别代码有明显更改痕迹。
如果以上事实查证属实，推定犯罪嫌疑人明知车辆来源不合法。
(6)询问证人
①犯罪嫌疑人与上游犯罪嫌疑人是否相识，有无亲属、朋友、老乡等关系，是否多次与其交易，以证明其主观上是否应当知道车辆的来源；
②犯罪嫌疑人从事质押行业的时间，以证明其对法律规定是否明知；
③上游犯罪嫌疑人提供的质押证明是否齐备，是否符合法律规定，按照法律规定能否办理质押，以证明质押行为是否违法：
④上游犯罪嫌疑人是否告知其车辆来源、性质，质押车辆的价格是否低于正常的质押价格，以证明其主观上是否知道车辆的来源：
⑤犯罪嫌疑人质押车辆的时间、地点、数量、名称、价格、次数，以证明违法所得；
⑥犯罪嫌疑人公司、企业的性质，是否登记，国家对此类企业的经营有何要求，以证明其经营是否违法；
⑦同案犯情况、相互关系、联系方式，违法所得如何分配，以证明是否团伙犯罪、主犯、从犯。
(7)讯问犯罪嫌疑人
①所在公司、企业的性质；是否登记，国家对所属公司、企业经营有何要求，以证明其经营是否违法；
②个人情况，从事质押行业的时间，在公司、企业中担任的职务，似证明其对国家法律法规的了解程度；
③质押车辆的名称、数量、价格，以证明非法所得的数额；
④质押车辆的证件是否齐全，按照法律规定能否办理质押，以证明质押行为是否违法；
⑤质押车辆的证件是否真实，车辆发动机号有无改动的痕迹，以证明其主观上是否明知车辆的来源：
⑥上游犯罪嫌疑人的性别、年龄，是否告知车辆的来源，是否与其多次进行质押交易，以证明其主观上是否明知车辆的来源、性质；
⑦同案犯的具体情况、相互关系、各自分工，违法所得如何分配，以证明是否团伙犯罪、主犯、从犯。
3．对有关量刑情节的证明
(1)对犯罪嫌疑人有无前科，是否累犯的证明，证据主要有法院的判决、公安网上的资料；
(2)对犯罪嫌疑人在共同犯罪中作用、地位的证明，证据主要有同案犯供述、占有违法所得的份额；
(3)对犯罪动机是否恶劣，违法所得是否巨大的证明，证据主要有扣押的车辆、购车发票、赃款、赃物、鉴定意见；
(4)对犯罪嫌疑人有无投案自首、检举揭发、立功的证明，证据主要有证人证言、公安机关的记录。
4．补强证明
犯罪嫌疑人否认明知的，侦查机关应当补强证明，证据包括：
(1)证人证言，证明上游犯罪嫌疑人告知其质押车辆的来源、性质；
(2)书证，证明上游犯罪嫌疑人没有向其提供法律规定的质押凭证；
(3)收据，证明犯罪嫌疑人支付的质押价格低于正常的抵押价格。
